A Reforma Tributária representa uma das mudanças mais significativas no sistema fiscal brasileiro, exigindo um planejamento criterioso por parte das empresas. Para garantir uma transição estruturada e minimizar riscos operacionais e financeiros, elaboramos um checklist com as principais ações a serem adotadas em cada fase do processo.
Este checklist oferece um roteiro prático para que sua empresa se prepare adequadamente para as mudanças trazidas pela Reforma Tributária. As ações estão organizadas por prazos e áreas de impacto, permitindo um planejamento estruturado e eficiente. Confira:
✅ Governança e Planejamento
Criar um comitê multidisciplinar para gestão da transição (Fiscal, TI, Financeiro, Jurídico)
Designar um líder de projeto responsável pela implementação das mudanças
Elaborar um cronograma detalhado com marcos e responsáveis
Realizar análise de gaps entre a situação atual e a futura
✅ Conhecimento e Capacitação
Identificar colaboradores-chave que precisam ser capacitados
Contratar consultoria especializada ou assessoria técnica (se necessário)
Promover workshops internos sobre os principais pontos da reforma
Assinar informativos e acompanhar atualizações legislativas
✅ Avaliação de Impacto
Mapear produtos e serviços potencialmente afetados por alíquotas diferenciadas
Documentar os atuais benefícios fiscais da empresa e verificar continuidade
Analisar contratos de longo prazo que podem ser impactados pela reforma
Calcular o impacto preliminar no fluxo de caixa com Split Payment
✅ Tecnologia e Sistemas
Avaliar a capacidade do ERP atual para implementar as mudanças necessárias
Verificar com fornecedores de software os cronogramas de atualização para a reforma
Definir requisitos técnicos para adaptação dos sistemas fiscais
Planejar ambiente de testes para as novas funcionalidades fiscais
✅ Processos Internos
Revisar e adaptar processos de emissão de documentos fiscais
Atualizar políticas de formação de preços considerando novas alíquotas
Revisar políticas comerciais e contratos com fornecedores e clientes
Adaptar fluxos de aprovação de pagamentos para o regime de Split Payment
✅ Planejamento Financeiro
Elaborar projeções financeiras considerando o impacto da reforma
Revisar estratégias de capital de giro para compensar mudanças no fluxo de caixa
Identificar oportunidades de otimização fiscal com o novo regime não cumulativo
Avaliar necessidade de linhas de crédito adicionais durante a transição
✅ Implementação Técnica
Iniciar adaptação dos sistemas de gestão para incluir os novos tributos
Atualizar cadastros de produtos com os códigos CST-cClass corretos
Configurar parâmetros de apuração dos novos tributos no ERP
Validar cenários de teste para as principais operações da empresa
✅ Validação e Testes
Simular operações fiscais no ambiente de homologação
Testar integração de sistemas com parceiros e instituições financeiras
Realizar testes de emissão de documentos fiscais com novos campos
Verificar a correta apuração dos créditos fiscais no sistema
✅ Processos e Documentação
Documentar novos procedimentos fiscais internos
Elaborar manuais operacionais para as equipes
Criar material de suporte e FAQ para equipe comercial e clientes
Estabelecer indicadores de monitoramento para a transição
✅ Treinamento
Treinar equipes fiscais, financeiras e contábeis nas novas regras
Capacitar equipes comerciais sobre impactos em preços e negociações
Instruir equipe de compras sobre novas diretrizes de aproveitamento de créditos
Realizar simulações práticas com toda a equipe envolvida
✅ Comunicação
Preparar comunicado para fornecedores sobre mudanças em processos
Elaborar material informativo para clientes sobre alterações em documentos fiscais
Criar FAQ sobre a reforma para respostas padronizadas a stakeholders
Estabelecer canais de suporte durante a transição
✅ Contingência e Monitoramento
Desenvolver planos de contingência para problemas durante a implementação
Estabelecer equipe de plantão para os primeiros dias da transição
Criar dashboards de monitoramento da implementação
Definir plano de ajustes rápidos para cenários críticos
Pós-Implementação da sua Estratégia Fiscal
✅ Auditoria e Conformidade
Auditar primeiros documentos fiscais emitidos no novo regime
Verificar correta apropriação de créditos fiscais
Monitorar recolhimento via Split Payment
Validar apuração assistida com dados do fisco
✅ Melhoria Contínua
Coletar feedback das equipes sobre dificuldades enfrentadas
Identificar oportunidades de melhoria nos processos adaptados
Revisar estratégias fiscais à luz da experiência prática com o novo sistema
Atualizar procedimentos conforme novas orientações do fisco
Dicas para Utilização Eficiente do Checklist
👉 Priorize por impacto: Foque primeiro nas ações com maior potencial de impacto no negócio.
👉 Atribua responsáveis: Cada item deve ter um responsável claro pela implementação.
👉 Estabeleça prazos: Defina datas-limite realistas para cada ação.
👉 Monitore regularmente: Realize reuniões periódicas de acompanhamento do progresso.
👉 Documente aprendizados: Mantenha um registro de lições aprendidas durante a implementação.
Este checklist deve ser adaptado à realidade específica da sua empresa, considerando seu porte, setor e complexidade operacional. A transição para o novo regime tributário exige planejamento estratégico e uma abordagem estruturada. Ao adotar um cronograma bem definido e seguir este checklist, sua empresa estará mais preparada para enfrentar os desafios e aproveitar as oportunidades da Reforma Tributária. Com organização e antecipação, é possível transformar essa mudança em uma oportunidade para otimizar processos e garantir maior segurança fiscal no futuro.
Sua empresa está preparada para essa transformação?
Se ainda restaram dúvidas ou se quiser discutir mais sobre como a Reforma Tributária pode impactar o seu setor, fale conosco e saiba como se preparar!
📞 Telefone: 0800 800 7700
📧 E-mail: reforma.tributaria@inventti.com.br
E para saber tudo sobre a Reforma Tributária, leia o nosso Guia Completo: inventti.com.br/reforma-tributaria-mudancas-empresas-guia
Disclaimer: As informações apresentadas neste artigo são baseadas em projeções e discussões atuais sobre a Reforma Tributária e foram elaboradas com a consultoria de especialistas tributários. No entanto, é importante ressaltar que a legislação está sujeita a alterações e que as empresas devem acompanhar de perto as novidades para garantir o correto cumprimento das obrigações fiscais.